綠色金融被納入頂層設(shè)計，保險如何發(fā)揮作用服務(wù)綠色發(fā)展

隨著“綠色發(fā)展”關(guān)注度逐漸升高，“綠色保險”作為綠色金融不可或缺的子系統(tǒng)，其發(fā)展也被愈發(fā)重視。繼日前發(fā)展綠色金融被納入頂層設(shè)計后，保險如何發(fā)揮作用服務(wù)綠色發(fā)展備受關(guān)注。2月28日，北京商報記者采訪獲悉，綠色保險的內(nèi)涵在負債端和投資端都有廣闊的延伸發(fā)展空間，但目前在制度等方面依然存在較大空白，還需打通相關(guān)法律制度的“最后一公里”。有業(yè)內(nèi)人士建議，從完善相關(guān)法律制度、加強對綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新的財政支持、推進綠色保險承保能力、建設(shè)促進綠色保險投資發(fā)展四方面推進發(fā)展。

綠色保險推進綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展

近一周前，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟體系的指導(dǎo)意見》，表示要完善法律法規(guī)政策體系，大力發(fā)展綠色金融。關(guān)于保險，文件指出要發(fā)展綠色保險，發(fā)揮保險費率調(diào)節(jié)機制作用。

那么，何謂“綠色保險”?緣何如此重要?

清華大學(xué)五道口金融學(xué)院中國保險和養(yǎng)老金研究中心研究總監(jiān)朱俊生介紹稱，綠色保險主要指的是環(huán)境污染責(zé)任保險。

除此之外，亦有業(yè)內(nèi)人士指出，巨災(zāi)保險也是較有代表性的一種“綠色保險”，且廣義而言，國際金融市場尚未針對綠色保險制定統(tǒng)一的定義標(biāo)準(zhǔn)，綠色保險概念可以被引申到更為廣闊的領(lǐng)域。

上述分析人士指出：“具體而言，在保障生態(tài)安全與綠色發(fā)展、促進節(jié)能減排、實現(xiàn)氣候變化的適應(yīng)與應(yīng)對過程中，所用到的兼顧風(fēng)險管控和資金運用的手段，都可以作為綠色保險的創(chuàng)新發(fā)展方向。”

“保險資金是長期資本，與綠色項目需要很長的融資期限和長期投資的需求十分契合。”香港浸會大學(xué)工商管理學(xué)院博士鄭夢指出，從這個角度看，綠色保險體系在綠色金融體系中地位重要，是綠色金融體系中一個不可或缺的子系統(tǒng)。

全國政協(xié)委員、對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)國家對外開放研究院研究員孫潔認為，當(dāng)前，我國正處于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時期，對支持綠色產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟、社會可持續(xù)發(fā)展的綠色金融的需求不斷擴大。綠色保險作為綠色金融的組成部分，在加快助推經(jīng)濟社會綠色低碳發(fā)展方面能夠發(fā)揮獨特作用，包括助力綠色科技創(chuàng)新、助力綠色消費、助力鄉(xiāng)村振興、助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

助力綠色科技創(chuàng)新方面，孫潔分析稱，保險機構(gòu)為清潔能源、綠色交通、環(huán)保技術(shù)裝備等提供保險服務(wù)，保障其安全、質(zhì)量、性能方面的風(fēng)險，為綠色新技術(shù)的落地推廣保駕護航。

助力綠色消費方面，孫潔指出，通過創(chuàng)新綠色保險產(chǎn)品，發(fā)揮激勵機制作用，促進消費者選擇綠色消費和生活方式，如創(chuàng)新基于里程的車險，將保費與行車距離掛鉤，激勵綠色出行。

助力鄉(xiāng)村振興方面，孫潔認為，森林保險、環(huán)境污染責(zé)任保險、與無害化處理聯(lián)動的養(yǎng)殖保險等綠色保險業(yè)務(wù)，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)向集約型綠色發(fā)展轉(zhuǎn)變，促進生態(tài)農(nóng)業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)、低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展，支持農(nóng)村環(huán)境有效治理。

助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，孫潔表示，保險資金具有期限長、追求穩(wěn)定收益等特點，非常適合以股權(quán)投資計劃形式投資類似污水處理、光伏發(fā)電、生態(tài)農(nóng)業(yè)等綠色產(chǎn)業(yè)。

制度存空白規(guī)模待提升

“綠色保險”發(fā)展現(xiàn)狀何如?又面臨哪些亟待解決的挑戰(zhàn)?

以環(huán)境污染責(zé)任保險為例，該險種在中國已經(jīng)有十余年的發(fā)展歷史，2015−2017年間，中國環(huán)責(zé)險投保企業(yè)數(shù)量不斷增加，保費收入不斷增長，保險費率有所下降。目前，中國31個省區(qū)市均已開展環(huán)境污染強制責(zé)任保險試點。

不過，從全國范圍看，環(huán)責(zé)險投保企業(yè)的數(shù)量占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的比例仍不足5%，環(huán)責(zé)險保費收入占責(zé)任險保費收入仍不足1%，保險費率仍高于一般責(zé)任險的平均保險費率，投保規(guī)模有待提高，產(chǎn)品性價比有待進一步優(yōu)化。

對于環(huán)境責(zé)任保險，朱俊生也指出：“作為一種責(zé)任保險，其發(fā)展一定要有完善的法律框架，包括比較明確的追責(zé)和損失承擔(dān)規(guī)定，才能調(diào)動企業(yè)投保積極性。然而，中國目前在環(huán)境污染方面的政策體系，包括損失補償目前還不完全健全，比如此前生態(tài)環(huán)境部審議并原則通過《環(huán)境污染強制責(zé)任保險管理辦法(草案)》，至今也并無下文。”

朱俊生認為，目前并沒有針對環(huán)境污染責(zé)任保險的專門立法，這是一塊制度上的較大空缺。

除此之外，朱俊生還指出，以環(huán)境污染責(zé)任險為主的“綠色保險”要發(fā)揮功能的重要前提，是企業(yè)關(guān)于環(huán)境信息的公開透明度，而現(xiàn)在很多企業(yè)在這方面做得并不夠。

而關(guān)于巨災(zāi)保險，亦有業(yè)內(nèi)人士指出，在中國，巨災(zāi)賠付占巨災(zāi)經(jīng)濟損失的比例不到10%，雖然較20世紀(jì)及21世紀(jì)前十年已經(jīng)有大幅提升，但與國際水平相比仍遠遠落后。

完善制度框架促進綠色保險承保、投資

對于綠色保險的發(fā)展，孫潔提出了四大建議：完善綠色保險相關(guān)法律制度;加強對綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新的財政支持;推進綠色保險承保能力建設(shè);促進綠色保險投資發(fā)展。

具體而言，在完善綠色保險相關(guān)法律制度方面，孫潔建議打通綠色保險相關(guān)法律制度的“最后一公里”，進一步細化強制環(huán)責(zé)險規(guī)則，明確污染的責(zé)任歸屬、賠付細則、因果關(guān)系和賠償金額等，同時強化環(huán)境執(zhí)法，對造成污染的企業(yè)及時查處和整改，加大對重大環(huán)境刑事犯罪的打擊力度，有效推動環(huán)境風(fēng)險和效益的“外部性內(nèi)部化”，提升企業(yè)環(huán)境風(fēng)險意識和投保意識。

加強對綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新的財政支持方面，孫潔提出，轉(zhuǎn)變財政補貼理念，將低碳環(huán)保直接補貼轉(zhuǎn)化為保費補貼，面向綠色產(chǎn)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈提供保費補貼，發(fā)揮保險機制放大效應(yīng)。面向環(huán)保節(jié)能設(shè)備研發(fā)企業(yè)，提供科技保險保費補貼，鼓勵企業(yè)依靠保險分擔(dān)研發(fā)創(chuàng)新過程的風(fēng)險。面向風(fēng)力發(fā)電、光伏發(fā)電等新興能源企業(yè)，提供風(fēng)力發(fā)電指數(shù)保險、太陽輻射發(fā)電指數(shù)保險保費補貼，鼓勵企業(yè)利用保險保障穩(wěn)健運營。

同時，針對綠色保險供給，制定稅收優(yōu)惠政策，調(diào)動保險機構(gòu)服務(wù)綠色發(fā)展的積極性。對環(huán)境污染責(zé)任保險、農(nóng)業(yè)保險、森林保險、巨災(zāi)保險等綠色保險保費收入免征增值稅;對財政提供保費補貼的其他綠色保險產(chǎn)品，對政府補貼保費部分免征增值稅，避免稅收效應(yīng)抵消財政補貼效應(yīng)。

推進綠色保險承保能力建設(shè)方面，孫潔建議環(huán)保部門和金融監(jiān)管部門加強跨部門合作，搭建統(tǒng)一的綠色保險數(shù)據(jù)庫，在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一收集和管理環(huán)境污染、環(huán)境損害、節(jié)能減排、污染損害賠償支出等數(shù)據(jù)，形成共享數(shù)據(jù)庫，為綠色保險產(chǎn)品的創(chuàng)新研發(fā)、費率厘定、承保理賠、風(fēng)險服務(wù)等提供數(shù)據(jù)支持，提高綠色保險科學(xué)化和專業(yè)化水平。

同時，加快制定各個行業(yè)風(fēng)險管理規(guī)范和評估標(biāo)準(zhǔn)，制定體現(xiàn)生態(tài)環(huán)境損害賠償?shù)沫h(huán)境風(fēng)險評估技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一承保前技術(shù)評估，制定承保后的環(huán)境風(fēng)險防控服務(wù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，幫助保險公司加強環(huán)境風(fēng)險評估能力建設(shè)，推出更完善的綠色產(chǎn)品和服務(wù)。

促進綠色保險投資發(fā)展方面，孫潔建議監(jiān)管機構(gòu)積極協(xié)調(diào)推動保險與銀行等其他金融機構(gòu)的綠色聯(lián)動機制，支持引導(dǎo)更多保險資金進入綠色產(chǎn)業(yè)。鼓勵保險資金投資綠色債券，對于保險機構(gòu)投資綠色債券的利息性收入免征增值稅;探索建立中國保險業(yè)綠色產(chǎn)業(yè)投資基金，促進聚集更多的社會資金投入到綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

除此之外，亦有業(yè)內(nèi)人士建議，在促進綠色保險發(fā)展方面，企業(yè)應(yīng)樹立綠色金融意識，合理運用綠色保險融資增信;各行業(yè)協(xié)會應(yīng)積極開展綠色金融相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵綠色保險產(chǎn)品創(chuàng)新實踐;保險公司應(yīng)運用金融科技手段，建立綠色保險專有數(shù)據(jù)庫;政府應(yīng)完善頂層設(shè)計，建立健全綠色保險引導(dǎo)體系。

北京商報記者 陳婷婷 周菡怡

關(guān)鍵詞： 綠色金融 綠色保險 綠色發(fā)展