未披露具體對賭協(xié)議被深交所問詢、為何員工收入包括差旅包干費 電旗股份回復落實函

中華網(wǎng)財經(jīng)9月22日訊 中華網(wǎng)財經(jīng)了解到，北京電旗通訊技術(shù)股份有限公司(下稱“電旗股份”)回復創(chuàng)業(yè)板落實函。電旗股份本次擬發(fā)行股票不超過3400萬股，募集資金約3.02億元。

招股書顯示，電旗股份成立于2003年，主營業(yè)務(wù)為要向主設(shè)備商和通信運營商提供移動通信網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化及規(guī)劃服務(wù)等，注冊資本為10.14億元，實控人為孔強，持股比例為34.90%。

電旗股份2015年7月30日掛牌新三板，主要從事移動通信網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化及規(guī)劃服務(wù)，屬于基礎(chǔ)層企業(yè)。

主營計算機系統(tǒng)服務(wù)；技術(shù)開發(fā)、技術(shù)推廣、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、計算機技術(shù)培訓；應用軟件服務(wù)；銷售計算機、軟件及輔助設(shè)備、通訊及廣播電視設(shè)備。

電旗股份近日發(fā)布2021年半年度報告，報告期內(nèi)營業(yè)收入221,459,361.31元，同比減少4.56%；凈利14,826,114.64元，同比凈利減少14.62%。

證監(jiān)會網(wǎng)站9月22日刊登的《關(guān)于北京電旗通訊技術(shù)股份有限公司申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核中心補充意見落實函之回復》披露了主要問詢問題。在創(chuàng)業(yè)板問詢中，深交所主要關(guān)注核心技術(shù)競爭力、勞務(wù)采購、對賭協(xié)議、發(fā)行人股東、應收賬款等共計8個問題。

未披露具體對賭協(xié)議被深交所追問對公司影響

根據(jù)申報材料，電旗股份存在對賭協(xié)議且作為對賭協(xié)議簽訂方，但未按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》問題13的要求在招股說明書中披露對賭協(xié)議的具體內(nèi)容、對公司可能存在的影響等。深交所要求補充披露對賭協(xié)議的具體內(nèi)容、對公司可能存在的影響等，并進行風險提示。

電旗股份回復，歷史上曾涉及對賭協(xié)議是由于2011年1月引入江蘇高投、啟迪明德、泰晟科技（原金信祥泰）和羅茁四名投資者時簽訂的增資協(xié)議后續(xù)的補充協(xié)議約定了對賭條款。

因電旗有限2010年經(jīng)審計扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司的凈利潤為28,238,070.80元，未達到《補充協(xié)議》第三條承諾凈利潤3,200萬元的97%，觸發(fā)了業(yè)績盈利保證及現(xiàn)金補償條款。孔強、薛毅然、張垚已根據(jù)《補充協(xié)議》的約定分別于2013年8月、2014年12月、2015年12月向江蘇高投、啟迪明德、泰晟科技、羅茁進行了現(xiàn)金補償，補償金額合計7,059,306.24元。2017年12月31日，增資方與公司主要股東經(jīng)協(xié)商一致，簽署了《補充協(xié)議（二）》，解除未履行完畢的對賭條款。

員工收入包括差旅包干費被問詢原因何在

根據(jù)相關(guān)材料，電旗股份員工取得的收入分為職工薪酬、差旅包干費兩部分。因自有業(yè)務(wù)人員超過95%以上的時間均在項目現(xiàn)場提供服務(wù)，電旗股份認為，差旅包干費應視為員工薪酬的一部分。深交所要求說明，同行業(yè)可比公司均未單獨列報項目出差費用但電旗股份單獨列報的原因，進一步分析相關(guān)人均薪酬分析的合理性。

電旗股份回復，由于以工資為主的職工薪酬相對剛性，而項目出差費用相對彈性，為便于項目管控和內(nèi)部決策，從2011年初開始，即按此標準進行財務(wù)核算，核算和披露口徑一致。90%以上的收入來自于無線網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化及規(guī)劃服務(wù)，是一家專而精的技術(shù)服務(wù)公司。項目員工為客戶提供外勤服務(wù)是公司收入產(chǎn)生的直接驅(qū)動因素，也是公司成本產(chǎn)生的主要驅(qū)動因素。

電旗股份后續(xù)能否順利上市，中華網(wǎng)財經(jīng)將持續(xù)關(guān)注！

關(guān)鍵詞： 收入 落實 回復 股份