品高軟件科創板IPO過會：募資約50%擬用于品高大廈建設遭問詢

中華網財經訊，12月16日，科創板上市委2020年第121-122次審議結果顯示，廣州市品高軟件股份有限公司（以下簡稱“品高軟件”）首發獲通過。上市委現場問詢問題與需進一步落實事項中，品高軟件本次募集資金約50%擬用于品高大廈建設兩次被提及。

資料顯示，品高軟件是國內專業的云計算及行業信息化服務提供商，面向軌交、政府、電信、汽車、公安、金融、教育、軍工等行業客戶提供從IaaS基礎設施層、PaaS平臺層、DaaS數據層到SaaS軟件層的全棧企業級云和信息化服務。

招股書顯示，品高軟件本次IPO擬募資5.69億元，其中近一半的資金（2.82億元）將被用于品高大廈建設。對于修建總部大樓的合理性，品高軟件表示，目前公司的辦公、研發場所均為租用，總部大樓建成后，公司總資產和長期資產將大幅增加，有利于提升公司品牌影響力，提高公司抗風險能力。

財務數據顯示，2017年至2019年，公司營收為2.52億元、4.43億元和4.02億元，凈利潤為1510.72萬元、1990.22萬元、3520.92萬元。其中云產品及服務的收入為1.26億元、2.57億元和2.19億元，在營收中的占比為50.04％、58.10％和54.41％，其余則全部來自行業信息化服務。

截至2020年9月30日，公司資產總額為76,639.26萬元，負債總額為40,554.76萬元，歸屬于母公司所有者權益為36,893.95萬元。2020年1-9月，公司實現營業收入15,544.23萬元，較上年同期下降505.99萬元；歸屬于母公司股東凈利潤為-1,804.18萬元，較上年同期少虧損1,069.00萬元，同比下降；扣除非經常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤為-2,430.48萬元，較上年同期多虧損705.13萬元。

上市委現場問詢問題

1、請發行人代表進一步說明：

（1）行業定位是云計算而不是軟件的依據及其合理性；

（2）2019年的研發支出中包含的股份支付的具體情況及其合理性；

（3）核心技術人員基本上是軟件工程師身份與發行人的云計算定位之間的關系；

（4）主要客戶面向政務系統私有云的承建和維護是否屬于云計算。請保薦代表人發表明確意見。

2、請發行人代表說明，將發行人本次募集資金約50%擬用于品高大廈建設的主要考慮、必要性及對發行人主營業務科技創新競爭力的影響。請保薦代表人發表明確意見。

需進一步落實事項

1、請發行人和保薦人根據發行人的業務實質梳理、調整招股說明書中與云計算業務相關的披露。

2、請發行人補充披露，將發行人本次募集資金約50%擬用于品高大廈建設的主要考慮、必要性及對發行人主營業務科技創新競爭力的影響。請保薦人發表明確核查意見。

關鍵詞： 品高軟件 IPO