實控人認(rèn)定準(zhǔn)確？為何低價增資入股？英諾特回復(fù)科創(chuàng)板問詢

中華網(wǎng)財經(jīng)9月3日訊 中華網(wǎng)財經(jīng)了解到，9月3日北京英諾特生物技術(shù)股份有限公司(下稱“英諾特”)回復(fù)科創(chuàng)板審核問詢。

證監(jiān)會網(wǎng)站9月3日刊登的《關(guān)于北京英諾特生物技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件審核問詢函的回復(fù)》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板問詢中，上交所主要關(guān)注關(guān)于實際控制人認(rèn)定、員工持股、于核心技術(shù)來源、科創(chuàng)屬性、銷售模式、同業(yè)競爭、關(guān)聯(lián)交易、研發(fā)費(fèi)用等共計25個問題。

關(guān)于實際控制人認(rèn)定，根據(jù)申報材料，英諾特是由張秀杰和葉逢光家族于2006年2月共同出資設(shè)立，公司設(shè)立時股東為崔鳳艷、侯志全。2006年9月，侯志全將所持出資額全部無償轉(zhuǎn)讓給其妻子張秀杰；2014年12月，崔鳳艷將所持出資額全部轉(zhuǎn)讓給其兒子葉逢光。2015年9月，葉逢光將其持有的18.7452%的出資份額以1元每注冊資本價格轉(zhuǎn)讓給張秀杰控制主體英斯信達(dá)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款直至2018年11月才支付。

公司設(shè)立時，實控人葉逢光年僅21歲，在2015年入職發(fā)行人之前連續(xù)五年屬于自由職業(yè)狀態(tài)，目前對公司的實際經(jīng)營管理參與較少。公開資料顯示，英諾特及其全資子公司唐山英諾特是由葉逢光父親葉金保創(chuàng)立，由其投入資金進(jìn)行研發(fā)，并負(fù)責(zé)經(jīng)營管理。上交所要求說明，發(fā)行人對實際控制人的認(rèn)定是否準(zhǔn)確、合理。

英諾特回復(fù)，葉逢光現(xiàn)直接持有并通過其個人獨資企業(yè)英斯盛拓間接持有發(fā)行人合計37.2283%股份，并擔(dān)任發(fā)行人董事長一職；張秀杰現(xiàn)擔(dān)任發(fā)行人的董事、總經(jīng)理，并通過其投資的個人獨資企業(yè)天航飛拓及天航飛拓為執(zhí)行事務(wù)合伙人的英和博遠(yuǎn)、英和博聯(lián)及諾和智遠(yuǎn)，以及張秀杰本人擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人的英斯信達(dá)間接控制發(fā)行人合計29.0662%股份。根據(jù)葉逢光與張秀杰于2021年2月20日簽署的《一致行動協(xié)議書》，以及報告期內(nèi)發(fā)行人股東（大）會、董事會決議，葉逢光與張秀杰為一致行動人，且自2018年1月1日至今在公司管理、決策等事項上均采取了一致行動，從而實現(xiàn)對發(fā)行人的共同控制。為維持公司長期穩(wěn)定的發(fā)展，雙方同意首次公開發(fā)行股票并上市之日起滿5年內(nèi)作為一致行動人繼續(xù)共同參與發(fā)行人的經(jīng)營管理。因此，發(fā)行人認(rèn)定葉逢光、張秀杰為實際控制人準(zhǔn)確、合理，符合事實。

根據(jù)申報材料，王勵勇于2018年11月通過增資入股發(fā)行人，增資的價格為每1元注冊資本4.7673元，明顯低于同次增資的其他股東的入股價格。上交所要求說明，王勵勇的背景，增資入股的定價依據(jù)，低價取得發(fā)行人股份的原因和合理性，是否存在利益輸送情形，是否應(yīng)確認(rèn)股份支付費(fèi)用；

英諾特回復(fù)，王勵勇畢業(yè)于復(fù)旦大學(xué)生物系，香港大學(xué)MBA，于2008年9月至今擔(dān)任上海振廣宏生物科技發(fā)展有限公司的總經(jīng)理，并投資了嘉興凱實生物科技股份有限公司、青島瑞斯凱爾生物科技有限公司、江蘇寶衛(wèi)士生物科技有限公司等體外診斷企業(yè)，擁有豐富的體外診斷行業(yè)從業(yè)及投資經(jīng)驗。

發(fā)行人的工商檔案顯示，王勵勇于2018年11月認(rèn)繳發(fā)行人的新增注冊資本，入股價格為每1元注冊資本作價4.77元。蘇州新建元、開曼元生于同期認(rèn)繳發(fā)行人的新增注冊資本，入股價格為每1元注冊資本作價17.55元，與王勵勇的入股價格存在較大差異。上述情形產(chǎn)生的主要原因系王勵勇與蘇州新建元、開曼元生的實際入股時間存在差異：王勵勇于2017年7月與發(fā)行人簽署增資協(xié)議，該協(xié)議各方明確約定“此次增資公司暫不辦理工商變更登記，待公司下一輪融資完成再行辦理工商變更登記”。根據(jù)北京中永昭陽會計師事務(wù)所（普通合伙）出具的《驗資報告》（中永昭陽驗字[2017]008號），王勵勇實際繳款時間為2017年11月，且繳款憑證明確注明是“投資款”；蘇州新建元、開曼元生與發(fā)行人簽署增資協(xié)議的時間為2018年10月30日，晚于王勵勇簽署增資協(xié)議的時間超過一年。英諾特有限的營收規(guī)模在2018年有較快的增長，蘇州新建元、開曼元生的增資定價系根據(jù)英諾特有限當(dāng)時的經(jīng)營情況、業(yè)績基礎(chǔ)與變動預(yù)期以及市場環(huán)境變化等因素，并經(jīng)雙方協(xié)商確定，定價具有合理性和公允性。此外，自王勵勇投資英諾特有限以來，發(fā)行人的其他股東未對其增資行為提出異議。

綜上，王勵勇的入股價格由發(fā)行人、王勵勇根據(jù)發(fā)行人當(dāng)時的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，經(jīng)過市場化協(xié)商確定，不存在利益輸送的情形。

英諾特是一家專注于POCT快速診斷產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高科技生物醫(yī)藥企業(yè)，報告期內(nèi)，公司的產(chǎn)品以呼吸道病原體檢測為主，同時覆蓋優(yōu)生優(yōu)育、消化道、肝炎等多個檢測領(lǐng)域。

關(guān)鍵詞： 實控人 認(rèn)定 準(zhǔn)確 為何