和澤醫(yī)藥回復(fù)科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢(xún) 客戶(hù)、供應(yīng)商申報(bào)前入股 上交所追問(wèn)緣何入股

中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)11月8日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，浙江和澤醫(yī)藥科技股份有限公司(下稱(chēng)“和澤醫(yī)藥”)回復(fù)科創(chuàng)板第二輪審核問(wèn)詢(xún)。

和澤醫(yī)藥成立于2006年，是一家以藥物研發(fā)為核心的CRO企業(yè)。此次上市，公司擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)1667萬(wàn)股，計(jì)劃募集資金約5.43億元。

IPO前夕，和哲控股持有公司持股比例為25.0348%，為公司控股股東。倪晟直接持有公司約1.54%的股權(quán)，通過(guò)和哲控股、寧波益樂(lè)、杭州億知和杭州坤百間接控制公司約34%的股權(quán)，為公司實(shí)際控制人。

2018年-2020年，公司營(yíng)業(yè)收入由7127萬(wàn)元增長(zhǎng)至2.88億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)100.96%；同期歸母凈利潤(rùn)扭虧為盈，由-1325萬(wàn)元增長(zhǎng)至6514萬(wàn)元；

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站11月7日刊登的《關(guān)于浙江和澤醫(yī)藥科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件第二輪審核問(wèn)詢(xún)函的回復(fù)》披露了主要問(wèn)詢(xún)問(wèn)題。在科創(chuàng)板問(wèn)詢(xún)中，上交所主要關(guān)注代表性研發(fā)項(xiàng)目、收入構(gòu)成、技術(shù)先進(jìn)性、技術(shù)成果轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)收入、MAH業(yè)務(wù)、子公司、客戶(hù)、供應(yīng)商入股等共計(jì)7個(gè)問(wèn)題。

報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人MAH類(lèi)業(yè)務(wù)收入金額分別為0萬(wàn)元、1,262.39萬(wàn)元、4,977.48萬(wàn)元、5,884.58萬(wàn)元，均為仿制藥開(kāi)發(fā)。根據(jù)首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)，MAH類(lèi)業(yè)務(wù)仍屬于CRO業(yè)務(wù)范疇，公司基于MAH類(lèi)客戶(hù)的需求，對(duì)提供服務(wù)適當(dāng)延伸。部分MAH客戶(hù)僅與發(fā)行人就單一研發(fā)管線進(jìn)行合作。上交所要求說(shuō)明，MAH業(yè)務(wù)銷(xiāo)售收入回款情況，銷(xiāo)售回款比例低于平均值的客戶(hù)情況及未回款原因。

和澤醫(yī)藥回復(fù)，截至2021年6月末，公司MAH業(yè)務(wù)回款比例超過(guò)100%，總體回款情況較好，主要系部分MAH客戶(hù)成立時(shí)間較短，注冊(cè)資本不高，且與公司合作歷史較短，相應(yīng)MAH項(xiàng)目合同約定的首付款比例較高，給予相關(guān)客戶(hù)信用期較短，以嚴(yán)格控制其回款的及時(shí)性。部分MAH業(yè)務(wù)客戶(hù)回款比例低于平均值，前述客戶(hù)收入占MAH業(yè)務(wù)報(bào)告期累計(jì)收入比例為73.14%，對(duì)應(yīng)報(bào)告期內(nèi)回款比例為61.72%，截至本回復(fù)出具日回款比例為87.00%。

根據(jù)首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)，和澤醫(yī)藥存在客戶(hù)、供應(yīng)商在申報(bào)前入股的情形。上交所要求說(shuō)明：客戶(hù)、供應(yīng)商入股的背景及原因，是否符合行業(yè)慣例。

和澤醫(yī)藥回復(fù)，公司存在客戶(hù)、供應(yīng)商的主要股東、關(guān)鍵管理人員或關(guān)聯(lián)方（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“關(guān)聯(lián)人”）在申報(bào)前入股的情形，相關(guān)客戶(hù)、供應(yīng)商關(guān)聯(lián)人入股公司的背景及原因主要基于看好行業(yè)及公司未來(lái)發(fā)展前景，在獲知公司融資計(jì)劃時(shí)表達(dá)了入股意向，公司綜合考慮融資需求、融資時(shí)間等因素，同意上述關(guān)聯(lián)人少量入股，該等入股并非以業(yè)務(wù)綁定為目的，具有合理性；公司客戶(hù)、供應(yīng)商入股系在公司融資背景下的偶發(fā)性行為，與行業(yè)慣例無(wú)關(guān)。公司為進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)的獨(dú)立性，保證銷(xiāo)售與采購(gòu)的公平、公正，防范利益輸送，相關(guān)客戶(hù)、供應(yīng)商關(guān)聯(lián)人在申報(bào)前已從公司退出。

基于對(duì)發(fā)展前景的判斷，公司擬通過(guò)增資改善財(cái)務(wù)狀況、補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)所需的流動(dòng)資金；客戶(hù)、供應(yīng)商的關(guān)聯(lián)人，具有醫(yī)藥行業(yè)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)或背景，在獲知公司融資計(jì)劃后，認(rèn)可公司的經(jīng)營(yíng)理念且看好公司的發(fā)展前景，有意愿投資入股公司；經(jīng)各方平等協(xié)商，公司綜合考慮融資需求、融資時(shí)間等因素，同意上述關(guān)聯(lián)人通過(guò)合伙企業(yè)平臺(tái)間接入股公司。上述客戶(hù)、供應(yīng)商的關(guān)聯(lián)人持股比例均不足1%，且合計(jì)未超過(guò)5%，占比較低，且其入股并非以業(yè)務(wù)綁定為目的，入股的背景及原因具有合理性。

除公司前員工王芳外，客戶(hù)、供應(yīng)商的關(guān)聯(lián)人已對(duì)外轉(zhuǎn)讓全部出資；轉(zhuǎn)讓過(guò)程真實(shí)、合法，轉(zhuǎn)讓價(jià)格公允，受讓方資金來(lái)源合法合規(guī)且相關(guān)款項(xiàng)均已支付完畢；轉(zhuǎn)讓各方與發(fā)行人、發(fā)行人實(shí)際控制人之間不存在糾紛或潛在糾紛，不存在利益輸送或其它特殊安排。

關(guān)鍵詞： 入股 追問(wèn) 上交所 申報(bào)