北京文化遭證監(jiān)局警告并頂格罰款60萬，包括董事長宋歌等一眾高管被罰

中華網(wǎng)財經(jīng)訊，8月27日，北京文化披露關(guān)于收到北京證監(jiān)局《行政處罰及市場禁入事先告知書》的公告。公告顯示，北京證監(jiān)局擬對北京文化給予警告，并處60萬元罰款；對婁曉曦、宋歌、張云龍給予警告，并處30萬元罰款；對陳穎給予警告，并處以20萬元罰款；對賈園波給予警告，并處10萬元罰款；對陶蓉、丁江勇、杜揚、陳晨、張雅萍、鄧勇、邸曉峰、褚建國、李華賓、劉偉、張潤波、金波給予警告，并處3萬元罰款。對婁曉曦采取3年證券市場禁入措施。

經(jīng)查，北京文化涉嫌違法的事實如下：

2018年7月，北京文化子公司北京世紀伙伴文化傳媒有限公司（以下簡稱世紀伙伴）將影視劇《大宋宮詞》15%的投資份額收益權(quán)作價10,800萬元轉(zhuǎn)讓給海寧博潤影視文化有限公司（以下簡稱海寧博潤）。2019年1月，海寧博潤向世紀伙伴支付首筆轉(zhuǎn)讓費2,300萬元。該項業(yè)務(wù)在北京文化2018年年度報告中確認收入10,188.68萬元。

世紀伙伴與雅格特國際文化傳媒（北京）有限公司（以下簡稱雅格特）簽訂《項目轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，世紀伙伴將影視劇《倩女幽魂》60%的投資份額收益權(quán)作價38,000萬元轉(zhuǎn)讓給雅格特。協(xié)議顯示的簽署時間為2018年12月10日，實際上該協(xié)議并非在2018年簽署。2019年3月，雅格特向世紀伙伴支付首筆轉(zhuǎn)讓費5,500萬元。該項業(yè)務(wù)在北京文化2018年年度報告中確認收入35,849.06萬元。

經(jīng)查，《大宋宮詞》《倩女幽魂》投資份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓未真實發(fā)生，交易資金系由北京文化授權(quán)婁曉曦（時任北京文化副董事長、世紀伙伴董事長）全權(quán)負責的舟山嘉文喜樂股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）提供。婁曉曦安排、組織、實施上述虛假轉(zhuǎn)讓投資份額收益權(quán)，虛構(gòu)資金循環(huán)，流回世紀伙伴。

世紀伙伴虛假轉(zhuǎn)讓《大宋宮詞》《倩女幽魂》投資份額收益權(quán)，導致北京文化在2018年年度報告中虛增收入合計46,037.74萬元，占當期營業(yè)收入（追溯調(diào)整前）比例為38.20%，虛增凈利潤19,108.02萬元，占當期凈利潤（追溯調(diào)整前）比例為58.94%。北京文化2018年年度報告存在虛假記載。

北京文化上述行為違反了2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

時任北京文化副董事長、世紀伙伴董事長婁曉曦知悉、組織、實施財務(wù)造假行為，導致北京文化2018年年度報告存在虛假記載，是北京文化信息披露違法行為直接負責的主管人員。

北京文化董事長、時任總裁宋歌全面負責公司整體管理工作。董事、副總裁張云龍分管財務(wù)工作。宋歌、張云龍未能對世紀伙伴進行有效管控，審批案涉投資份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，未履行勤勉盡責義務(wù)，是北京文化信息披露違法行為直接負責的主管人員。

時任北京文化電視劇事業(yè)部總經(jīng)理、世紀伙伴副總經(jīng)理陳穎，代表北京文化電視劇板塊參與年報審計，發(fā)起投資份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓流程，參與案涉虛構(gòu)資金流轉(zhuǎn)指令下達，是違法行為的參與者及主要執(zhí)行者，是北京文化信息披露違法行為的其他直接責任人員。

時任財務(wù)經(jīng)理賈園波以會計機構(gòu)負責人身份保證北京文化2018年年度報告中財務(wù)報告的真實、準確、完整，未履行勤勉盡責義務(wù)，是北京文化信息披露違法行為的其他直接責任人員。

董事陶蓉、丁江勇、杜揚，時任董事會秘書陳晨，時任財務(wù)總監(jiān)張雅萍，副總裁鄧勇，獨立董事邸曉峰、褚建國，時任獨立董事李華賓，監(jiān)事劉偉、張潤波、金波在2018年年度報告簽署書面確認意見，未履行勤勉盡責義務(wù)，是北京文化信息披露違法行為的其他直接責任人員。

根據(jù)當事人上述違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，北京證監(jiān)局擬決定：

一、對北京文化給予警告，并處以60萬元罰款；

二、對婁曉曦、宋歌、張云龍給予警告，并分別處以30萬元罰款；

三、對陳穎給予警告，并處以20萬元罰款；

四、對賈園波給予警告，并處以10萬元罰款；

五、對陶蓉、丁江勇、杜揚、陳晨、張雅萍、鄧勇、邸曉峰、褚建國、李華賓、劉偉、張潤波、金波給予警告，并分別處以3萬元罰款。

此外，鑒于婁曉曦組織、實施案涉財務(wù)造假，導致北京文化信息披露違法，違法情節(jié)嚴重。依據(jù)2005年《證券法》第二百三十三條和《證券市場禁入規(guī)定》（證監(jiān)會令第115號）第三條、第五條的規(guī)定，北京證監(jiān)局擬決定：對婁曉曦采取3年證券市場禁入措施，自北京證監(jiān)局宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

北京文化表示，根據(jù)《行政處罰及市場禁入事先告知書》認定的情況，公司初步判斷本次收到的《行政處罰及市場禁入事先告知書》涉及的信息披露違法行為未觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第14.5.1條、14.5.2條及《關(guān)于發(fā)布<深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）>的通知》中規(guī)定的重大違法強制退市情形，最終以北京證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》結(jié)論為準。

關(guān)鍵詞： 北京 高管 一眾 宋歌